بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات و ایجاد مطالبات معوق

بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات و ایجاد مطالبات معوق

پروژه مطالبات معوق
انحراف در تسهیلات در بانک صادرات
مطالبات معوق بانک صادرات
دانلود پایان نامه مطالبات معوق
عوامل موثر بر انحراف در تسهیلات
عوامل موثر بر ایجاد مطالبات معوق بانک

رفتن به سایت اصلی

دانلود پایان نامه رشته حسابداری

بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات و ایجاد مطالبات معوق

 

 

 

 

 

 

چکیده

اعتبارات یکی از ارکان ضروری برای توسعه است و سرمایه مورد نیاز کارآفذینان برای سرمایه گذاری های جدید رافراهم می سازند. هدف از پژوهش حاضر بررسی عوامل موثر برانحراف درتسهیلات و میزان مطالبات معوق مشتریان در شعب بانک صادرات شهر زاهدان می باشدجامعه آماری در این پژوهش 700نفر از پرونده های تسهیلات اعتباری در شبكه بانكی شهرستان زاهدان می باشند كه از شعب بانك های ذکر شده شهرستان زاهدان در بازه زمانی اول مهر 1391 تا اول فروردین  1393 تسهیلات اعتباری دریافت كرده و اصل و سود آن را به بانك عودت داده یا نداده‌اند. با توجه به پیشینه تحقیق  11 متغیر ورودی درنظر گرفته شدو احتمال انحراف درمصرف تسهیلات و عدم بازپرداخت وام توسط مشتریان با استفاده ازمدل لاجیت وپروبیت برآورد شد.نتایج پژوهش حاضر بیانگر اینست که  بین متغیرهای توضیحی مورد استفاده در الگو همخطی وجود ندارد.تنها ضرایب مربوط به متغیر های  جنسیت، مبلغ وام، مبلغ قسط،مدت بازپرداخت تسهیلات، سابقه نزد بانک، شغل، تحصیلات، تکلیفی و سن زیر 05/0 و معنی داراست افزایش متغیرهایی که دارای ضریب منفی هستند باعث کاهش E و افزایش متغیرهایی که دارای ضریب مثبت هستند باعث افزایش E گردید. 

 

 

واژگان کلیدی:

مشتریان بانک صادارت

مطالبات معوق

انحراف در تسهیلات

مدل لوجیت و پروبیت

 

 

 

 

مقدمه

یکی از ابزارهای لازم و موثربرای توسعه اقتصادی کشور ،وجود نظام بانکی کارآمد است .به عبارت دیگر ،بانک ها واسطه مالی بین سپرده‌گذاران و متقاضیان تسهیلات بوده وبا استفاده از منابع خود و سپرده‌های مردم ،مبادرت به اعطای تسهیلات می‌کنند .بانک ها با دراختیار داشتن بخش عمده‌ای از نقدینگی جامعه ،نقش بسیار حساس و مهمی در نظام اقتصادی کشور ایفا می کنند. تجهیزمنابع و تخصیص آن در قالب تسهیلات بانکی همچنان اصلی ترین وظیفه بانک های تجاری را تشکیل می دهد .اعتبارات، برای توسعه ضروری اند و سرمایه مورد نیاز كارآفرینان برای سرمایه گذاری های  جدید و یا پذیرش فناور یهای جدید را فراهم می سازند. دستیابی به اعتبارات، آثار مستقیمی بر رفاه خانوارها و عملكرد شغلی دارد، چرا كه اعتبارات می توانند با هدف افزایش برابری در مشاغل، مورد استفاده قرار گیرند. با وجود این، شواهد حاكی از آن است كه بخش عمده ای از افرادی كه وام مربوط به استفاده در امری خاص را دریافت می كنند، آن را در زمینه های غیراز آن از قبیل تأمین نیازهای مصرفی و معیشتی، مرمت و احداث ساختمان، پرداخت دیون و بدهی های قبلی، مسافرت، و فعالیت های اقتصادی دیگر به مصرف می رسانند.

بنابراین دراین سیستم بانکداری ،سودآوری بانک هنگامی تضمین خواهد بود که متقاضیان تسهیلات در سررسید زمان مقرر به پرداخت اقساط وام عمل کنند .

 

در حقیقت، نقدی بودن غالب وامها، سبب ایجاد قابلیت جابه جایی و تبدیل پذیری آنها می شود . قابلیت جابه جایی اعتبارات ، خود منجر به پدیده “مخاطرات اخلاقی” می شود. مخاطرات اخلاقی زمانی در بازارهای اعتبارات پدید می‌آیند كه قرض كننده به انجام فعالیت هایی كه از نظر وام‌دهنده نامطلوب به نظر می‌رسد، سوق یابد.(سویین و گوو ، 1999: 24)

در نظام بانکداری اسلامی که پرداخت  تسهیلات  می بایست  براساس صلاحیت و اعتبار متقاضی، توجیه پذیر بودن طرح و معامله، نظارت  بر حسن اجرای قرارداد، اخذ تامین کافی و بیمه نمودن اموال و وثایق صورت  پذیرد، بالا رفتن  حجم مطالبات معوقه نشان دهنده عدم بررسی صحیح مالی، فنی و اقتصادی طرح یا معامله و عدم شناخت  کافی از توان مالی و اجرایی مشتریان یا به دلیل عدم کنترل و نظارت دقیق  بر نحوه مصرف تسهیلات پرداختی و نشانه خطر جدی برای بانک تلقی می شود. 

 

بنابراین دراین سیستم بانکداری ،سودآوری بانک هنگامی تضمین خواهد بود که متقاضیان تسهیلات در سررسید زمان مقرر به پرداخت اقساط وام عمل کنند .البته در پارهای  موارد وقوع حوادثی در صحنه اقتصادی و اجتماعی کشور نیز موجب افزایش مطالبات  معوق  می گردد که علل آن خارج از حیطه اقتدار سیستم بانک است. مطالبات  سررسید گذشته و معوق بانک ها همچون اقیانوسی منجمد به یک  معضل  شدید و جدی برای  نظام بانکی  تبدیل شده و با توجه به بانک  محور بودن اقتصاد کشور و به عبارت دیگر، از آنجایی که تمام  بار نظام  مالی کشور بر دوش  نظام بانکی  بوده است  بدون شک  می توان آن را دغدغه‌ای  ملی نامید. (امینی و همکاران، 1389)یافتن ارتباط منطقی بین مولفه های مختلف تاثیرگذار برانحراف در مصرف تسهیلات در ارتقای بهره وری بانک ها برای اختصاص بهینه منابع بانکی نقش موثری دارد .در این مطالعه به بررسی عوامل موثر بر انحراف تسهیلات بانکی و تاثیر این انحراف بر ایجاد مطالبات معوق در شعب بانک صادرات شهرستان زاهدان در بازه زمانی اول مهر 1391 تا اول فروردین 1393 می پردازیم. 

 

 

 

 

 

 

فهرست مطالب

فصل اول : کلیات تحقیق 1

1-1-مقدمه 2

2-1- اهمیت و ضرورت تحقیق 3

3-1-اهداف تحقیق 4

4-1- فرضیه های تحقیق 5

5-1-تعریف واژگان کلیدی 5

6-1- استفاده کنندگان این پژوهش 6

7-1- روش تحقیق 7

1-7-1- اطلاعات مربوط به روش شناسی پژوهش 7

2-7-1- جامعه آماری، حجم نمونه و روش نمونه گیری 7

3-7-1- روش گرد آوری داده ها 7

8-1- روش تجزیه و تحلیل داده ها 7

 

فصل دوم: ادبیات تحقیق 10

2-1-  مقدمه 11

2-2- ادبیات موضوعی 12

2-2-1- خصوصیات نظام بانکی جدید 12

2-2-2- اصول و مبانی نظام اعتباری 13

2-2-2-1- نظام اعتباری در ایران 13

2-2-3- اهداف نظام بانکی در جمهوری اسلامی ایران 13

2-2-4- پایه های اساسی در بانکداری اسلامی ایران 14

2-2-4-1- حذف ربا ( بهره ) از عملیات بانکی 14

2-2-4-2- برقراری سود در عملیات بانکی 15

2-2-4-3- تجهیزمنابع در شکل جدید 15

2-2-5- ضوابط و معیارهای اساسی اعطای تسهیلات 16

2-2-6- مخاطرات اخلاقی و مسائل پیش رو 17

2-2-7- عوامل مؤثر بر مخاطرات اخلاقی (نحوه مصرف وام) 18

2-2-8-نظارت در نظام بانکی 21

2-2-9- مطالبات 22

2-2-10-اصول،ارکان وروشهای وصول مطالبات معوق وغیرمعوق 22

2-2-11- اصول پنجگانه جلوگیری ازتوسعه مطالبات معوقه 24

2-2-12-عوامل مؤثربرشکل گیری وافزایش مطالبات معوقه 25

2-2-13- تحلیل مکانیزم اثرگذاری مطالبات معوقه سیستم بانکی  برکل اقتصاد،شبکه بازارپولی کشوروعملکردنظام بانکی 26

2-3-پیشینه تحقیق 29

2-3-1- پژوهش های داخلی 29

2-3-2- پژوهش های خارجی 33

 

فصل سوم: مبانی نظری تحقیق 42

3-1- مقدمه: 43

3-2- روش پژوهش 43

3-3- متغیرهای پژوهش 44

3-4- جامعه آماری مورد بررسی 44

3-4-1- جامعه آماری 44

3-4-2- روش نمونه گیری 44

3-5- روش گردآوری داده ها 45

3-6- روش تجزیه و تحلیل داده ها 45

3-6-1-مدل لاجیت 46

3-6-2- مدل مورد استفاده درتحقیق 46

 

فصل چهارم: تجزیه وتحلیل داده ها 50

4-1- مقدمه 51

4-2- آمار توصیفی 51

4-2-1- آمار توصیفی مربوط به نمونه آماری 51

3-4- آمار استنباطی فرضیه های تحقیق 57

4-4- یافته ها ونتایج 60

1-4-4- نتایج فرضیه اصلی 1 60

2-4-4- نتایج فرضیه اصلی 2 63

 

فصل پنجم: نتیجه گیری وارایه پیشنهادات 67

1-5- مقدمه 68

2-5- خلاصه یافته های پژوهش 68

3-5- بحث و نتایج 69

5-5- محدودیت های تحقیق 73

منابع 74

 

 

 

 

بررسی فقهی حقوقی ترکه پس از فوت متوفی

بررسی فقهی حقوقی ترکه پس از فوت متوفی کلمات کلیدی : مفهوم ترکه حقوق متعلق به ترکه اموال و حقوق جزء ترکه مالکیت ورثه نسبت به ترکه اموال و حقوق تشکیل دهنده ترکه نظرات فقهی در خصوص چگونگی مالکیت ورثه…

دیدگاه‌ اسلامی-اقتصادی به جایگاه دولت

دیدگاه‌ اسلامی-اقتصادی به جایگاه دولت دخالت‌ دولت وظایف‌ اقتصادی‌ دولت دانلود مقاله جایگاه‌ دولت‌ در اقتصاد دانلود مقاله جایگاه‌ دولت‌ در اقتصاد از دیدگاه‌ اسلام‌ دانلود مقالات رشته اقتصاد دانلود مقاله دیدگاه‌ اسلامیاقتصادی به جایگاه دولت رفتن به سایت اصلی…

بررسی نیاز سنجی و اصول و مدیریت پرورش گاو

بررسی نیاز سنجی و اصول و مدیریت پرورش گاو اصول پرورش گاو مدیریت پرورش گاو نیاز سنجی پرورش گاو جایگاه دام و دامداری بررسی نیاز سنجی و اصول و مدیریت پرورش گاو دانلود پایان نامه پرورش گاو دانلود پایان نامه…

بررسی میزان و عوامل موثر بر رضایتمندی مشتریان بانک کشاورزی در استان خراسان رضوی

بررسی میزان و عوامل موثر بر رضایتمندی مشتریان بانک کشاورزی در استان خراسان رضوی مشتری رضایتمندی مدل کانو بانک کشاورزی دانلود مقالات رشته مدیریت بازرگانی دانلود مقالات مدیریت بازرگانی عوامل موثر بر رضایتمندی مشتریان بانک سیستم همکاری در فروش فایل…

تعیین رضایت شغلی كاركنان کتابخانه

تعیین رضایت شغلی كاركنان کتابخانه پایان نامه رضایت شغلی پایان نامه رضایت شغلی کارکنان دانلود پایان نامه رضایت شغلی پایان نامه در مورد رضایت شغلی پایان نامه بررسی عوامل موثر بر رضایت شغلی کارکنان دانلود پایان نامه رضایت شغلی كاركنان…

نگرش بومی به خط مشی گذاری زیست محیطی

نگرش بومی به خط مشی گذاری زیست محیطی حقوق محيط زيست در اسلام خط مشی گذاری زیست محیطی سوابق زيست‌محيطي ایران تبيين رويکرد اسلام به موضوع محيط زيست ويژگيهاي خاص زيست محيطي ايران رويکرد اسلامي ايراني به موضوع محيط زيست…

ﻃﺮﺡ ﺑﻬﺴﺎﺯﻱ ﻭ ﺍﻓﺰﺍﻳﺶ ﻇﺮﻓﻴﺖ ﺑﺎﺭﺑﺮﻱ ﺧﺎﻙ ﺑﺴﺘﺮ ﺳﺎﺧﺘﻤﺎﻥ ﻫﺎ ﻭ ﺭﻭﺳﺎﺯﻱ ﻫﺎ ﺑﻪ ﺭﻭﺵ ﻣﻴﻜﺮﻭﭘﺎﻳﻞ

ﻃﺮﺡ ﺑﻬﺴﺎﺯﻱ ﻭ ﺍﻓﺰﺍﻳﺶ ﻇﺮﻓﻴﺖ ﺑﺎﺭﺑﺮﻱ ﺧﺎﻙ ﺑﺴﺘﺮ ﺳﺎﺧﺘﻤﺎﻥ ﻫﺎ ﻭ ﺭﻭﺳﺎﺯﻱ ﻫﺎ ﺑﻪ ﺭﻭﺵ ﻣﻴﻜﺮﻭﭘﺎﻳﻞ ریز شمع ﻣﻴﻜﺮﻭﭘﺎﻳﻞ بهسازی خاک ﺑﻬﺴﺎﺯﻱ ﻭ ﺍﻓﺰﺍﻳﺶ ﻇﺮﻓﻴﺖ ﺑﺎﺭﺑﺮﻱ ﺧﺎﻙ دانلود مقاله ﻃﺮﺡ ﺑﻬﺴﺎﺯﻱ ﻭ ﺍﻓﺰﺍﻳﺶ ﻇﺮﻓﻴﺖ ﺑﺎﺭﺑﺮﻱ ﺧﺎﻙ ﺑﺴﺘﺮ ﺳﺎﺧﺘﻤﺎﻥ ﻫﺎ ﻭ…

مقاله مدیریت زمان

مقاله مدیریت زمان زمان اولویت مدیریت زمان بهبود كیفیت وقت حوزه كسب و كار دانلود مقاله مدیریت زمان سیستم همکاری در فروش فایل فایلینا همکاری در فروش فایل همکاری در فروش فروش فایل انجام پروژه و پایان نامه رشته مدیریت…

نسخه لاتین کتاب تجزیه و تحلیل سرمایه گذاری و مدیریت سبد اوراق بهادار نوشته براون و ریلی

نسخه لاتین کتاب تجزیه و تحلیل سرمایه گذاری و مدیریت سبد اوراق بهادار نوشته براون و ریلی کلمات کلیدی : نسخه لاتین کتاب تجزیه و تحلیل سرمایه گذاری و مدیریت سبد اوراق بهادار نوشته براون و ریلی Investment analysis And…

پاورپوینت کتاب سیستمهای اطلاعات مدیریت پیشرفت دکتر سرلک و فراتی

پاورپوینت کتاب سیستمهای اطلاعات مدیریت پیشرفت دکتر سرلک و فراتی پاورپوینت کتاب سیستمهای اطلاعات مدیریت پیشرفت دکتر سرلک و فراتی 11 فایل پاورپوینت برای هر فصل جداگانه رفتن به سایت اصلی پاورپوینت کتاب سیستمهای اطلاعات مدیریت پیشرفته دکتر سرلک و…

برنامه ریزی برای بهبود کیفیت زندگی در سطح شهر

برنامه ریزی برای بهبود کیفیت زندگی در سطح شهر کلمات کلیدی : سنجش کیفیت زندگی پایان نامه کیفیت زندگی عینی پایان نامه کیفیت زندگی ذهنی پایان نامه کیفیت زندگی شهری پایان نامه ارتقاء کیفیت زندگی سنجش کیفیت زندگی ساکنین شهری…

پاورپوینت آشنایی با برنامه راهبردي مرتع كشور

پاورپوینت آشنایی با برنامه راهبردي مرتع كشور پاورپوینت آشنایی با برنامه راهبردي مرتع كشور برنامه راهبردي مرتع كشور آشنایی با برنامه راهبردي مرتع كشور تنگناها و محدوديتهاي مطرح شده در برنامه چهارم وضع موجود مراتع کشوراز منظرهاي مختلف سطح و…

خشونت علیه زنان در ایران

خشونت علیه زنان در ایران خشونت علیه زنان خشونت علیه زنان در ایران دانلود مقاله خشونت علیه زنان در ایران رفع خشونت علیه زنان رفتن به سایت اصلی خشونت علیه زنان در ایران   مقدمه خشونت علیه زنان تجلی نابرابری…

پاورپوینت اخلاق پژوهش

پاورپوینت اخلاق پژوهش کتاب دانلود پاورپوینت اخلاق رفتن به سایت اصلی دانلود پاورپوینت اخلاق پژوهش نوشته احمدحسین شریفی 18 اسلاید

پروپوزال پایان نامه در مورد حمایت اجتماعی

پروپوزال پایان نامه در مورد حمایت اجتماعی کلمات کلیدی : پروپوزال حمایت اجتماعی پروپوزال ارشد حمایت اجتماعی دانلود پروپوزال حمایت اجتماعی پروپوزال روانشناسی حمایت اجتماعی پروپوزال حمایت اجتماعی ادراک شده دانلود پروپوزال در مورد حمایت اجتماعی رفتن به سایت اصلی…

پرسشنامه بررسی نقش عامل انسانی در اجرای بودجه ریزی عملیاتی

پرسشنامه بررسی نقش عامل انسانی در اجرای بودجه ریزی عملیاتی پرسشنامه بودجه ریزی عملیاتی پرسشنامه اجرای بودجه ریزی عملیاتی دانلود پرسشنامه اجرای بودجه ریزی عملیاتی پرسشنامه تاثیر عامل انسانی در اجرای بودجه ریزی عملیاتی رفتن به سایت اصلی دانلود پرسشنامه پایان نامه رشته…

تاثیر میزان آموزش روش راهبرد فراشناختی پس ختام (SQ4R) بر سرعت و پایداری یادگیری دانش آموزان پایه اول هنرستان

تاثیر میزان آموزش روش راهبرد فراشناختی پس ختام (SQ4R) بر سرعت و پایداری یادگیری دانش آموزان پایه اول هنرستان راهبرد فراشناختی فرآیند یاددهی – یادگیری سرعت و پایداری یادگیری روش مطالعه پس ختام (SQ4R) دانلود پایان نامه کارشناسی رشته راهنمایی…

مبانی نظری و پیشینه تحقیق حجاب 55 صفحه

مبانی نظری و پیشینه تحقیق حجاب 55 صفحه کلمات کلیدی : مبانی نظری حجاب پیشینه تحقیق حجاب فصل دوم پایان نامه حجاب دانلود مبانی نظری حجاب پیشینه تحقیق درباره حجاب پیشینه تحقیق در مورد حجاب مبانی نظری و پیشینه تحقیق…

پرسشنامه محقق ساخته ورزش و فعالیت بدنی در اوقات فراغت

پرسشنامه محقق ساخته ورزش و فعالیت بدنی در اوقات فراغت کلمات کلیدی : پرسشنامه میزان فعالیت ورزشی پرسشنامه فعالیت ورزشی در اوقات فراغت پرسشنامه حمایت عاطفی برای فعالیت ورزشی در اوقات فراغت پرسشنامه حمایت ابزاری برای فعالیت ورزشی در اوقات…

بررسی و تشریح گرایش های تفکر انتقادی و سنجش آنها

بررسی و تشریح گرایش های تفکر انتقادی و سنجش آنها کلمات کلیدی : تفکر انتقادی پایان نامه تفکر انتقادی در روانشناسی گرایش های تفکر انتقادی مولفه های تفکر انتقادی سنجش گرایش‌های تفکر انتقادی مولفه های تفکر انتقادی لیپمن مولفه های…

عوامل موثر بر ارزش ویژه برند سبز

عوامل موثر بر ارزش ویژه برند سبز بازاریابی سبز ارزش ویژه برند مصرف‌کننده سبز ارزش ویژه برند سبز ابعاد ارزش ویژه برند سبز عوامل موثر بر ارزش ویژه برند سبز دانلود مقاله بازاریابی سبز دانلود مقاله ارزش ویژه برند سبز…

پاورپوینت مبانی معماری نرم افزار

پاورپوینت مبانی معماری نرم افزار دانلود رایگان پاورپوینت مبانی معماری نرم افزار پاورپوینت مبانی معماری نرم افزار مبانی معماری نرم افزار معماری نرم افزار مقاله معماری نرم افزار بررسی معماری نرم افزار تحقیق مبانی معماری نرم افزار تحلیل مبانی معماری…

مقاله توت فرنگی

مقاله توت فرنگی توت فرنگی خواص تغذیه ای توت فرنگی اثر توت فرنگی در سلامتی انسان دانلود مقاله توت فرنگی راهنمای کشت توت فرنگی اثرات توت فرنگی بر روی پوست خرید تحقیق و مقاله سیستم همکاری در فروش فایل همکاری…

بررسی نظریه های استرس و علل و منابع آن با تاکید بر نوجوانی

بررسی نظریه های استرس و علل و منابع آن با تاکید بر نوجوانی نظریه های استرس علل استرس منابع استرس عوامل ایجاد کننده استرس رویکردها و دیدگاه های مختلف در مورد استرس مقاله نظریه های استرس نظریه های مربوط به…

نحوه و چگونگی اعمال تخفیف در مجازاتها

نحوه و چگونگی اعمال تخفیف در مجازاتها حقوق جزاجرم تخفیف در مجازات دانلود مقاله تخفیف در مجازات دانلود مقاله حقوق جزاجرم نحوه و چگونگی اعمال تخفیف در مجازاتها رفتن به سایت اصلی نحوه و چگونگی اعمال تخفیف در مجازاتها  …

پاسخی بگذارید

نشانی ایمیل شما منتشر نخواهد شد. بخش‌های موردنیاز علامت‌گذاری شده‌اند *